Canllawiau

Dysgwch a oes angen i chi ddechrau defnyddio鈥檙 cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer Treth Incwm a phryd y dylech wneud hynny

Gwiriwch a oes angen i chi ddefnyddio鈥檙 gwasanaeth hwn i roi gwybod am eich incwm o hunangyflogaeth ac eiddo.

Gan:
Cyllid a Thollau EF
Cyhoeddwyd
23 Medi 2021
Diweddarwyd ddiwethaf
22 Mai 2025 鈥� Gweld pob diweddariad

Pwy sydd angen defnyddio鈥檙 cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer Treth Incwm

Bydd angen i chi gofrestru ar gyfer y cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer Treth Incwm os yw鈥檙 canlynol i gyd yn berthnasol:

Mae pryd y mae angen i chi ddechrau defnyddio鈥檙 cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer Treth Incwm yn dibynnu ar eich incwm cymhwysol o fewn blwyddyn dreth. Os yw鈥檆h incwm cymhwysol dros y terfynau canlynol:

  • 拢50,000 ar gyfer blwyddyn dreth 2024 i 2025, bydd angen i chi ei ddefnyddio o 6 Ebrill 2026 ymlaen
  • 拢30,000 ar gyfer blwyddyn dreth 2025 i 2026, bydd angen i chi ei ddefnyddio o 6 Ebrill 2027 ymlaen
  • 拢20,000 ar gyfer blwyddyn dreth 2026 i 2027, mae鈥檙 Llywodraeth wedi nodi cynlluniau i鈥檞 gyflwyno聽deddfwriaeth i ostwng y trothwy incwm cymhwysol (yn agor tudalen Saesneg)

Bydd angen i bartneriaethau busnes hefyd ddefnyddio鈥檙 cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer Treth Incwm yn y dyfodol. Byddwn yn nodi鈥檙 amserlen ar gyfer hyn yn nes ymlaen.

Nid oes angen i chi ddechrau defnyddio鈥檙 cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer Treth Incwm tan ar 么l i chi gyflwyno鈥檆h Ffurflen Dreth Hunanasesiad gyntaf, ond gallwch ddewis cofrestru鈥檔 gynnar.

Pwy na fydd angen defnyddio鈥檙 cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer Treth Incwm

Does dim angen i chi ddefnyddio鈥檙 cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer Treth Incwm os yw鈥檙 canlynol yn wir:

Os nad ydych yn defnyddio鈥檙 gwasanaeth, mae鈥檔 rhaid i chi barhau i roi gwybod am eich incwm a鈥檆h enillion gan ddefnyddio Ffurflen Dreth Hunanasesiad.

Gwirio a oes angen i chi ddefnyddio鈥檙 cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer Treth Incwm

Bydd Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer Treth Incwm yn dod yn orfodol fesul cam, gan ddechrau o 6 Ebrill 2026 ymlaen. Mae鈥檔 bosibl y byddwch yn gallu cofrestru鈥檔 gynnar i brofi鈥檙 gwasanaeth.

Defnyddiwch ein hofferyn i wirio a oes angen i chi defnyddio鈥檙 gwasanaeth a phryd y dylech ddechrau gwneud hynny. Gallwch hefyd ddefnyddio鈥檙 offeryn hwn ar ran rhywun arall.聽

Os oes gennych incwm tramor dylech gyfeirio at gyfrifwch eich incwm cymhwysol ar gyfer y cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer Treth Incwm.

Cyn i chi ddechrau

Bydd angen i chi ystyried y canlynol ar gyfer y blynyddoedd treth sy鈥檔 dod i ben ar 5 Ebrill 2025 a 5 Ebrill 2026:

  • a oes angen i chi anfon Ffurflen Dreth Hunanasesiad, a pha ffynonellau incwm sydd angen i chi eu datgan
  • faint o incwm o hunangyflogaeth ac incwm o eiddo byddwch yn ei gael yn ystod y flwyddyn dreth

Yr hyn i鈥檞 wneud os oes angen i chi ddefnyddio鈥檙 gwasanaeth

Os oes angen i chi ddefnyddio鈥檙 cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer Treth Incwm, dylech baratoi a chofrestru ar gyfer y gwasanaeth cyn bod angen i chi ei ddefnyddio. Er enghraifft, bydd angen i chi ddewis ac awdurdodi eich meddalwedd dewisol neu benderfynu sut y bydd eich asiant yn gweithredu i chi, os oes gennych un.

Gallwch ddod o hyd i ragor o wybodaeth am yr hyn sydd angen i chi ei wneud i baratoi a chofrestru os yw鈥檙 canlynol yn wir:

Beth fydd yn digwydd cyn dechrau鈥檙 flwyddyn dreth

Bydd CThEF yn adolygu鈥檆h Ffurflen Dreth Hunanasesiad ac yn gwirio eich incwm cymhwysol pob blwyddyn dreth.聽

Os yw鈥檆h incwm yn uwch na鈥檙 trothwy perthnasol, bydd CThEF yn ysgrifennu atoch, gan gadarnhau bod yn rhaid i chi ddechrau defnyddio鈥檙 cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer Treth Incwm erbyn dechrau鈥檙 flwyddyn dreth sydd i ddod.

Er enghraifft, os byddwn yn adolygu鈥檆h Ffurflen Dreth ac yn canfod bod eich incwm cymhwysol ar gyfer blwyddyn dreth 2024 i 2025 dros 拢50,000, byddwn yn ysgrifennu atoch ac yn cadarnhau bod yn rhaid i chi ddechrau defnyddio Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer Treth Incwm erbyn 6 Ebrill 2026.

Mae鈥檔 dal i fod yn gyfrifoldeb i wirio a oes angen i chi ddefnyddio鈥檙 gwasanaeth, a gwneud yn si诺r eich bod wedi cofrestru ac yn barod i鈥檞 ddefnyddio pan fydd angen.聽

Os nad chewch lythyr ond yn meddwl bod angen i chi gofrestru oherwydd bod eich incwm cymhwysol yn fwy na swm penodol, gallwch wneud y canlynol:

  • defnyddio鈥檙 yr offeryn yn yr arweiniad hwn i wirio a oes angen i chi gofrestru
  • gofyn i鈥檆h ymgynghorydd treth, os oes un gennych

Updates to this page

Cyhoeddwyd ar 23 Medi 2021
Diweddarwyd ddiwethaf ar 22 Mai 2025 show all updates

  1. The guidance has been updated to confirm if you have qualifying income over 拢20,000 you will need to use Making Tax Digital for Income Tax, and that the government is introducing legislation to confirm when you will need to start using the service from. The information about who does not need to use the service has been moved up the page. Information about what to do before you start using the service has been updated to link to our step by step guidance and to tell you what should happen before the start of the tax year.

  2. Guidance has been updated to confirm the tool will not ask about foreign income and that you can use the tool on behalf of someone else. Guidance about if you need to use the service from 6 April 2027 has been updated to confirm what will happen ahead of 6 April 2027.

  3. The Autumn Budget 2024 announced that Making Tax Digital for Income Tax will be extended to sole traders and landlords with qualifying income over 拢20,000 by the end of this Parliament.

  4. Information about when you need to use Making Tax Digital for Income Tax has been added. A link to an interactive guidance tool to check if you need to use Making Tax Digital for Income Tax has been added. Guidance about what is included in your qualifying income has been removed from this page.

  5. Information added to confirm how HMRC assess your qualifying income for a tax year and how we assess your qualifying income if you jointly own a property and only receive notice of your share of the income after expenses have been deducted.

  6. Information about who will and who will not need to sign up has been updated.

  7. The guidance has been updated to clarify when you will need to sign up for Making Tax Digital for Income Tax and when you will not need to.

  8. Thresholds for meeting the requirements for Making Tax Digital for Income Tax have been added for April 2026 and April 2027.

  9. Information has been added for you to check if you can use Making Tax Digital for Income Tax. Additional information has been added for what is included in your qualifying income, how you should report other income and how residence and domicile affect your qualifying income.

  10. You only need to follow the Making Tax Digital for Income Tax rules for your UK self-employment and property income if you're resident or domiciled outside the UK.

  11. Added translation

  12. First published.

Argraffu'r dudalen hon

Cynnwys

Cynnwys cysylltiedig